南宁轨道交通集团有限责任公司下属南宁公交再生资源有限公司、南宁市金盾道路清障有限责任公司、南宁轨道资源经营有限公司

主要负责人任期经济责任审计比选结果公示

根据《南宁轨道交通集团有限责任公司下属南宁公交再生资源有限公司、南宁市金盾道路清障有限责任公司、南宁轨道资源经营有限公司主要负责人任期经济责任审计项目比选文件》要求，南宁轨道交通集团有限责任公司于2024年5月16日对南宁轨道交通集团有限责任公司下属南宁公交再生资源有限公司、南宁市金盾道路清障有限责任公司、南宁轨道资源经营有限公司主要负责人任期经济责任审计项目进行了比选。现将本项目比选结果予以公示，公示期3天。如对公示结果有异议，请以书面形式并署真实姓名，于公示期内邮寄或直接送至广西南宁市青秀区云景路69号轨道大厦A2办公楼902室，直接送达以送达日期为准，邮寄以邮戳日期为准。（邮编：530001，电话：0771-2778951）。群众如实反映有关问题受法律保护。

一、项目名称

南宁轨道交通集团有限责任公司下属南宁公交再生资源有限公司、南宁市金盾道路清障有限责任公司、南宁轨道资源经营有限公司主要负责人任期经济责任审计。

二、项目内容

对南宁轨道交通集团有限责任公司下属南宁公交再生资源有限公司、南宁市金盾道路清障有限责任公司、南宁轨道资源经营有限公司主要负责人任期经济责任进行审计，分为3个审计项目，具体如下：

（一）南宁公交再生资源有限公司（以下简称再生资源公司）党支部书记、法定代表人、董事长、总经理陈荣贵同志任中经济责任审计（任期：2021年2月至2024年1月）；

（二）南宁市金盾道路清障有限责任公司（以下简称道路清障公司）党支部书记、法定代表人、董事长、总经理黄有鸿同志任中经济责任审计（任期：2021年6月至2024年5月）；

（三）南宁轨道资源经营有限公司（以下简称资源公司）原总经理（职业经理人）刘雪飞离任经济责任审计（任期：2023年5月至2023年11月）。  

上述3家公司主要负责人任期经济责任审计包括但不仅限于以下内容：

（一）贯彻执行党和国家的经济方针政策和上级决策部署情况，推动企业可持续发展情况，国企改革三年行动落地见效情况。重点关注党的领导融入公司治理、党委前置研究事项清单制定、董事会、经营班子建设情况、落实党委会、董事会决议、总经理职权落实成效等情况；

（二）企业发展战略规划的制定、执行和实施效果情况；

（三）企业法人治理结构的建立、健全和运行情况。重点关注资源公司职业经理人担任公司董事的决策情况；

（四）“三重一大”的决策、执行和效果情况；

（五）重大经济项目的投资、建设、运营管理及效益情况。重点关注重点工作任务的完成情况；重点关注资源公司职业经理人任职以来开展的各项经营管理事项，与经营业绩指标的偏离情况；

（六）内部控制和风险管理制度的制定和设计合理性，及执行中审批、决策、运行、评价等环节的规范性、有效性，以及内控信息化建设和内控监督评价情况。重点关注资源公司职业经理人是否存在为实现短期效益而违反企业内部控制相关规定的情况；重点关注再生资源公司存货管理（包括危废物管理）、采购业务、合同管理、销售业务等重大风险领域制度的制定及执行情况；重点关注道路清障公司资产出租、餐饮业食材、维修配件采购、存货管理等重大风险领域制度的制定及执行情况；

（七）企业财务的真实合法效益情况，关注资产、负债、收入、成本费用等会计指标真实性，会计政策和会计估计变更、合并报表范围调整、差错调整、收入成本确认、减值计提等核算事项；

（八）资产的管理及保值增值情况，重点关注再生资源公司资产处置（含废料处置）、资产出租及原材料进出库管理、生产设备维修管理等事项；重点关注道路清障公司资产出租管理、存货管理情况；

（九）在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况，重点关注是否利用职权或影响力插手业务谋私贪腐；

（十）企业经营提质增效措施有效性，重点关注资源公司商业资源项目运营效率情况、成本费用压控、“两金”压降、“两非”剥离、“两资”清理等进展情况；重点关注再生资源公司报废车及废旧物资回收业务拓展、成本费用压控等进展情况；重点关注道路清障公司清障、汽车维修、车辆检测等核心业务经营状况，成本费用压控等进展情况；

（十一）防范化解重大经营风险情况，重点关注债务、投资、合同管理、招标采购、资金使用、金融等领域的风险，重点关注资源公司资产对外直接委托租赁的风险；；

（十二）以往审计发现问题的整改情况，重点关注涉及违规经营投资问题的追责问责情况以及整改完成效果；

（十三）有关目标责任制完成情况；

（十四）其他需要审计的内容。                  

（二）审计要求

根据《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》《第2205号内部审计具体准则——经济责任审计》、中央审计委员会审计署关于《进一步规范经济责任审计工作有关事项》的通知、《南宁轨道交通集团有限责任公司经济责任审计管理实施办法》及其他相关法律法规开展工作，对陈荣贵同志2021年2月至2024年1月任职再生资源公司党支部书记、法定代表人、董事长、总经理期间履行经济责任情况；黄有鸿同志2021年6月至2024年5月任职道路清障公司法定代表人、党支部书记、董事长、总经理期间履行经济责任情况；刘雪飞（职业经理人）2023年5月至2023年11月任职资源公司总经理期间履行经济责任情况作出客观公正、实事求是的评价，分别出具上述公司主要负责人任期经济责任审计报告及管理建议书，并经南宁轨道交通集团有限责任公司审批通过。

三、中选单位：

本次中选单位为 广西东方广信会计师事务所有限公司 

四、中选价格：

本次中选价格为：人民币  66,981.13元（不含税价格），增值税税率6%，价税合计人民币 71,000.00元。

                      

   南宁轨道交通集团有限责任公司

                           2024年5月16日