南宁轨道交通投资集团有限公司2024年度集团公司本部

内控自评价及11家子公司内部控制、风险与合规管理评价

项目比选公告

南宁轨道交通投资集团有限公司需对2024年度集团公司本部内控自评价及广西城通工程咨询有限责任公司、南宁轨道交通六号线建设有限公司、广西双科建设工程有限公司、南宁轨道地产建筑工程有限责任公司、南宁市海茵房地产开发有限责任公司、南宁轨道地产置业咨询有限责任公司、南宁轨道混凝土有限公司、南宁金盛兴房地产开发有限公司、南宁轨道瑞世天和房地产有限公司、南宁轨道盛拓天和房地产有限公司、南宁轨道科创投资有限公司，共计11家子公司内部控制、风险与合规管理监督评价，本次项目上限控制价为220,000.00元整(含税)。根据南宁轨道交通投资集团有限公司要求，现就本次项目进行公开比选，欢迎符合条件的会计师事务所参与比选。

一、项目内容

对2024年度集团公司本部内控自评价及广西城通工程咨询有限责任公司、南宁轨道交通六号线建设有限公司、广西双科建设工程有限公司、南宁轨道地产建筑工程有限责任公司、南宁市海茵房地产开发有限责任公司、南宁轨道地产置业咨询有限责任公司、南宁轨道混凝土有限公司、南宁金盛兴房地产开发有限公司、南宁轨道瑞世天和房地产有限公司、南宁轨道盛拓天和房地产有限公司、南宁轨道科创投资有限公司，共计11家子公司内部控制、风险与合规管理监督评价。本次评价总体围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对企业内部控制、风险与合规管理三个方面的设计与运行情况进行全面评价。包括但不仅限于以下内容：

（一）内部控制评价

1.内控体系建设情况

(1)内控体系是否建立健全；

(2)内部管控体制机制是否完善；

(3)内部管理制度体系是否完善，是否融合企业内控、风险和合规管理和相关要求；

(4)内控监督评价体系是否建立完善；

(5)风控文化建设是否到位；

2.内控体系执行情况

(1)重点领域日常管控是否完整、全面控制、执行有效；

(2)关键环节是否存在内控执行缺陷，重要岗位授权管理和权力制衡是否合理，不相容岗位职责是否相分离；

(3)重大风险防控体系是否健全完善，是否制定风险应对方案及应急预案，是否采取且落实违规经营责任追究。

3.内控信息化情况

(1)内控（风控）信息系统是否建立健全；

(2)内控信息化与业务信息系统是否有效对接，实现信息系统的集成应用；

(3)内控（风控）信息系统与各业务信息系统的有效对接，实现业务数据实时抓取、检查；

4.内控体系监督评价情况

(1)企业自评是否有序规范开展，客观、真实、准确揭示经营管理中存在的内控缺陷、风险和合规问题进行全面自评，形成自评报告；

(2)集团是否开展重要下属单位内控体系监督评价工作；

(3)是否制定内控体系监督评价三年全覆盖工作计划并执行；

(4)整改监督是否落到实处，明确内控缺陷整改责任部门、责任人和完成时限，对整改效果进行检查评价；

(5)是否严格执行内控体系考核机制。

（二）企业风险评价

1.风险管理制度建立评价

(1)是否明确治理层及组织机构风险管理的职责；

(2)风险管理制度设计是否合理；

(3)风险管理制度能否实现风险管理的目标。

2.风险识别评价

(1)是否能有效识别经营过程中风险源、风险时间、成因及潜在后果；

(2)风险数据库是否得到及时维护和更新。

3.风险分析评价

(1)是否采取定性与定量相结合进行风险分析；

(2)是否对风险的可能性、条件及动因等进行分析；

(3)是否准确分析风险控制重点及控制等级。

4.风险应对评价

(1)对识别出的风险是否制定风险管理方案；

(2)是否制定风险沟通与报告机制及其机制执行的有效性。

5.风险预警评价

(1)是否建立重要领域风险监控预警机制；

(2)是否设置预警指标；

(3)发生重大环节变化时，是否及时评估修正预警指标。

6.风险跟踪评价

(1)是否持续跟踪监测重大风险；

(2)对突破监控指标的风险事项是否及时预警；

(3)是否分析预警原因；

(4)是否制定化解方案；

(5)是否并按程序及时报送重大风险。

（三）企业合规评价

1.合规体系建设评价

(1)治理层及组织机构在合规体系中的职责是否明确；

(2)合规管理制度是否健全；

(3)集团公司及下属各级子公司合规风险较高的业务，是否制定合规管理具体制度或者专项指南；

(4)是否及时对规章制度进行修订完善，对制度执行情况进行检查。

2.合规管理体系运行机制评价

(1)合规审查是否作为经营管理流程必经程序；

(2)企业是否建立合规风险识别预警机制；

(3)是否建立合规风险应对机制；

(4)是否建立合规报告制度；

(5)是否建立违规问题整改机制；是否建立违规行为追责机制。

3.合规文化建设评价

(1)是否建立合规常态化的合规培训机制，加强合规宣传教育。

4.合规信息化建设评价

(1)合规管理信息化建设情况；

(2)合规管理信息系统与其他业务系统的融合情况。

5.合规监督问责机制评价

(1)评价合规监督问责机制的设计合理性；

(2)合规监督有效性等。

（四）其他需要评价的内容

1.子公司可持续发展能力评价

2.对集团重点业务、关键环节和重要岗位必须开展监督评价

3.内控自评价“零缺陷”的下属企业必须列入本年度监督评价范围。

二、比选申请人资格要求

比选申请人为中华人民共和国境内依法设立的会计师事务所（若以分所名义参与比选申请，须出具总所授权书），持有合法有效的财政部门颁发的会计师事务所执业证书；有资格承办注册会计师业务；截至评价业务合同立项审批完成日，近三年没有违法违规不良记录、没有受到行政处罚或行业处分。

三、比选文件的获取

本项目不发放纸质文件，比选申请人自行在南宁轨道交通投资集团有限公司官网(//pvdugf.cn/)的招标招商中的招标公告处下载比选文件（见本公告附件）。

四、比选时间、地点

1.时间：2024年 12 月20日上午9:00

2.地点： 广西南宁市云景路69号南宁轨道交通集团有限责任公司A2栋612会议室

五、比选人联系方式

联系地址：南宁市云景路69号

联系人：集团公司审计部（监事会工作部） 刘女士；电话：0771-2778951

 邮 箱：nngdsjb902@163.com   

附件：

1. 南宁轨道交通投资集团有限公司2024年度集团公司本部内控自评价及11家子公司内部控制、风险与合规管理评价项目比选文件；

2. 11家子公司截止2024年10月财务快报经营情况。

附件1 2024年度集团公司本部、各级子公司内控自评价及11家子公司内部控制、合规与风险管理评价比选文件.docx

附件2 11家子公司截止2024年10月财务快报经营情况.xls